Nabestaande(n)

Introductie

Het is duidelijk: als uw partner overlijdt, moeten er heel wat zaken worden geregeld. Wij zetten de belangrijkste aandachtspunten voor u op een rij. Het is heel belangrijk dat u zo snel mogelijk overlegt wie de boedel gaat afwikkelen en hoe dat gebeurt. Er kunnen zaken zijn die onmiddellijk aandacht nodig hebben, zoals effecten of registergoederen. Maak daarom direct een afspraak. Wij geven u de nodige voorlichting.

Stappenplan voor nabestaande(n) of executeur

Een arts moet een verklaring van overlijden opstellen, nodig voor de aangifte bij de burgerlijke stand.
Er moet worden nagegaan of er een testament of codicil is. Vooral het donorcodicil is belangrijk in deze fase.
U dient aangifte te doen van het overlijden bij de afdeling Bevolking van het gemeentehuis in de plaats van overlijden. De uittreksels uit het overlijdensregister kunt u daar aanvragen. In de meeste gevallen zal dit echter door de begrafenisonderneming worden gedaan. Deze uittreksels zijn onder meer nodig voor het verkrijgen van een verklaring van erfrecht, het aanvragen van pensioen in verband met de ANW (weduwe/weduwnaarspensioen), het verkrijgen van verzekeringsgeld, enzovoort.
Als de rekeningen bij bank of giro geblokkeerd zijn en u over onvoldoende contant geld beschikt om allerlei kosten te dekken, kunt u bij ons een verklaring van erfrecht aanvragen. Dit is een notariële verklaring waarin staat wie de erfgenamen zijn en wie gerechtigd is of zijn om over de erfenis te beschikken. U moet hiervoor bij uw bezoek aan ons kantoor meenemen: een bewijs van overlijden, uw trouwboekje, een eventuele akte van huwelijkse voorwaarden, het testament en de namen en adressen van alle kinderen. Geef alle (vermoedelijke) erfgenamen de gelegenheid om u te vergezellen bij uw bezoek aan ons kantoor.
De tenaamstelling van spaarbankboekjes, giro-, bank- en/of beleggingsrekeningen die op naam van de overledene of op beider naam staan, moet worden gewijzigd. Bij opheffing van een of meer van deze rekeningen dient u een uittreksel uit het overlijdensregister of een verklaring van erfrecht mee te nemen. De werkgever betaalt nog enkele maanden salaris uit. Denkt u in dit verband aan eventuele geblokkeerde bank- en girorekeningen waarvan u dan geen geld kunt opnemen. U kunt de werkgever in dat geval het geld op een andere rekening laten storten waar u wel bij kunt.
Richt een aanvraag ter verkrijging van de ANW aan het districtskantoor van de Sociale Verzekeringsbank waaronder uw woonplaats valt. Aanvraagformulieren zijn verkrijgbaar bij districtskantoren.
Zend een bericht aan het bedrijfspensioenfonds, het algemeen burgelijk pensioenfonds of de verzekeringsmaatschappij in verband met de uitkering van het pensioen. Vergeet niet het bank- of gironummer te vermelden, waarop de bedragen dienen te worden gestort.
Indien de overledene bij vorige werkgevers een pensioenverzekering had en deze premievrij is gemaakt, dient u ook deze uitkering(en) aan te vragen.
Alle maatschappijen waarbij verzekeringen zijn afgesloten moeten van het overlijden in kennis worden gesteld. Vermeld daarbij het polisnummer, alsook de namen en adressen van de nabestaanden. Ga na of er nog verzekeringen lopen, die premievrij zijn en/of die premievrij worden bij overlijden. Raadpleeg zonodig uw verzekeringsadviseur. Bij polissen die van kracht blijven - zoals een brandverzekering op huis en/of inboedel - dient u de tenaamstelling te veranderen.
Rust er een hypotheek op het huis, controleer dan in de hypotheekakte of de hypotheek boetevrij kan worden afgelost met de uitkering van een eventuele levensverzekering.
Bewaar alle rekeningen van de kosten die in verband met het overlijden worden gemaakt; deze kosten zijn voor een deel fiscaal aftrekbaar.
Zeg eventuele abonnementen op van tijdschriften, periodieken of vakliteratuur. Trek zonodig machtigingen in tot automatische overschrijvingen via bank en/of giro.
Licht de ziektekostenverzekeringsmaatschappij in, zodat de polis(sen) kunnen worden gewijzigd.
Vraag een belastingsconsulent om advies over aftrekposten in verband met bijzondere lasten voor een een-oudergezin.
Als u persoonlijke leningen heeft afgesloten of aankopen heeft gedaan op afbetalingsvoorwaarden, controleer dan of het resterende bedrag u in verband met het overlijden van uw partner is kwijtgescholden.
Komt u niet voor een verplichte aanslag inkomstenbelasting in aanmerking, vraag dan bij de inspecteur van de directe belastingen, onder wie uw woonplaats valt, een aangiftebiljet T aan, ingeval u teruggave van loonheffing verwacht. Eventuele terugzending (niet verplicht) van het ingevulde T-biljet dient in principe te gebeuren binnen twee jaar na afloop van het kalenderjaar.
Dien eventueel een aanvraag in voor gezinshulp bij een instelling voor gezinszorg of maatschappelijk werk.
Als u nog geen testament heeft gemaakt, laat dit dan nu maken en regel de voogdij (de verzorging van uw kinderen na uw overlijden) indien u minderjarige kinderen heeft.
Beschikt u over een auto en gebruikt u deze niet meer, deel dan aan het Centraal Bureau Motorrijtuigenbelasting (Postbus 9047, 7300 GJ Apeldoorn) schriftelijk mee, dat uw partner is overleden (datum van overlijden vermelden). Verzoek tevens om terugstorting van te veel betaalde motorrijtuigenbelasting. Als u de auto verkoopt, geeft u deel I, II en III van het kentekenbewijs aan de koper af, nàdat u een verklaring van vrijwaring - op het postkantoor verkrijgbaar - heeft ontvangen. Wordt de auto niet verkocht maar naar de sloop gebracht, dan dient u deel I, II en III van het kentekenbewijs binnen twintig dagen op te sturen aan de Rijksdienst voor het Wegverkeer (Skagerak 10, 9642 CZ Veendam). Denkt u eraan dat de belasting verschuldigd blijft zolang de auto niet op een andere eigenaar is overgegaan en zich op de openbare weg (ook parkeerplaats) bevindt.
Ga na of u verlaging van bepaalde tarieven kunt krijgen, zoals reinigingsrechten, milieubelasting en dergelijke. Dit kan soms als na het overlijden de partner een eenpersoonshuishouden voert. Deze regelingen verschillen van gemeente tot gemeente. Doordat door het overlijden een deel van het inkomen vervalt, kunt u op grond van het lagere (gezins)inkomen eventueel ook in aanmerking komen voor subsidieregelingen, zoals huursubsidie, studievergoedingen, enzovoort.
Als alle aanslagen binnen zijn, behoort de boedel definitief te worden afgewikkeld. Daarbij geven de erfgenamen elkaar en de executeur kwijting. Dat wil zeggen dat u (schriftelijk) vastlegt dat u elkaar niets meer verschuldigd bent in het kader van de afwikkeling van de nalatenschap.