Gratis Testament-check

Laat uw testament beoordelen door Notaris Moonen

In de praktijk blijkt bij veel mensen een misverstand te bestaan. Men verkeert in de veronderstelling dat als men een testament op de langstlevende heeft dat er dan geen erfbelasting verschuldigd is bij het overlijden van de eerste van beide echtgenoten.

Groot is dan ook vaak de (financiële) tegenvaller als dat wel het geval blijkt te zijn. Vaak is er namelijk wel vermogen in de vorm van een woning maar is er verder niet veel geld op een bankrekening. En ook al is er wel spaargeld, dat is in elk geval niet bedoeld om belastingen te betalen.

Juist voor deze gevallen is echter een goede oplossing mogelijk in de vorm van een bepaald testament. Het testament houdt een zogenaamde tweetrapsmaking in. Dit betekent dat bij een eerste overlijden alles naar de langstlevende gaat. De kinderen krijgen nog niets (dit is het verschil met een klassiek langstlevende testament waarbij de kinderen wel een vordering erven op de langstlevende waarover erfbelasting moet worden voorgeschoten door de langstlevende).

Hetgeen de langstlevende echter overhoudt van de nalatenschap van de eerst overledene gaat na het overlijden van deze langstlevende naar de kinderen. De kinderen worden geacht dit deel nog te erven van de eerststervende. De (klein)kinderen erven dus in tweede instantie; daarom de naam tweetrapsmaking.

Klinkt misschien wat ingewikkeld maar in de praktijk valt dat erg mee. Want in de praktijk is het zo dat als de eerste ouder overlijdt alles naar de langstlevende gaat en pas als de tweede ouder overlijdt erven de kinderen het dan aanwezige vermogen van ieder van de ouders voor de helft. Voor de berekening van de erfbelasting doet de belastingdienst alsof de kinderen deze erfenis van beide ouders hebben gekregen.

Dit laatste is belangrijk want we willen twee keer de vrijstelling (€ 19.000,-- per kind) benutten en gebruik maken van het laagste tarief (dat vanaf 1 januari 2010 al 10% is).

Reden genoeg om uw testament te laten bekijken door een deskundige. Maak daarom een vrijblijvende en gratis afspraak met Notariskantoor Moonen.
Wij kunnen u bij gelegenheid ook van verdere, relevante informatie en tips voorzien.

Neem ter gelegenheid van die afspraak wel mee: 

• geldige identiteitsbewijzen;
• (indien aanwezig) uw huidige testamenten;
• (indien aanwezig) uw huwelijksvoorwaarden;
• een globaal vermogensoverzicht;
• de laatste pensioenoverzichten en (indien aanwezig) polissen van lijfrente- en of kapitaalverzekeringen.

Bel voor een afspraak met Notariskantoor Moonen - telefoon nummer 077-3231888.
Aan de testament-check zelf, die zeker 45 minuten duurt, zijn geen kosten verbonden.